El magistrado del Tribunal Supremo a cargo del ‘caso Koldo’ ha instado a la Audiencia Nacional (AN) a que investigue los pagos en metálico que realizó el PSOE en favor del exministro José Luis Ábalos y el exasesor Koldo García, al considerar que pudo haberse cometido un presunto blanqueo de capitales a través de las liquidaciones de gastos, y que ni el partido, ni los investigados, ni los trabajadores de la formación que declararon como testigos han esclarecido este asunto.
Consideraciones del magistrado sobre la falta de control
En un auto dictado el 31 de octubre de 2025, el instructor Leopoldo Puente explica que la actividad del PSOE, “sea finalmente una u otra la calificación jurídica que merezca”, no está “inescindiblemente vinculada” al objeto de la investigación que dirige, es decir, la existencia de una presunta trama —integrada por Ábalos, Koldo y el exsecretario de Organización del PSOE Santos Cerdán— dedicada al cobro de comisiones a cambio de adjudicaciones públicas.
Puente considera que no es su deber investigar los pagos en metálico realizados por el PSOE y exhorta al titular del Juzgado Central de Instrucción Número 2 de la AN, Ismael Moreno, que ya está indagando parte del ‘caso Koldo’, a que investigue también si Ábalos y su exasesor pudieron llegar a blanquear dinero a través de las liquidaciones de gastos del partido.
El magistrado insiste en que en el PSOE no se comprobaba, antes de hacer los pagos en metálico, si al menos la persona que reclamaba la devolución de los gastos era efectivamente quien conforme a los tickets o facturas aportadas los había realizado. Esta falta de control podría haber permitido que se presentaran tickets por servicios que, en realidad, pudieran haber sido abonados por un familiar o un amigo.
Investigación sobre la posible responsabilidad del PSOE
Así las cosas, Puente envía a Moreno el informe de la Guardia Civil y la información facilitada por el PSOE sobre dichos pagos en efectivo, así como las declaraciones del exgerente del partido y de una trabajadora de Ferraz sobre este asunto, y la declaración como testigo de Carmen Pano, la empresaria que dijo haber entregado 90.000 euros en efectivo en la sede del partido.
El magistrado recuerda que este informe refleja la existencia de ciertas comunicaciones relativas a posibles pagos en metálico de determinadas cantidades por parte del PSOE en favor de Ábalos y Koldo que no constarían, ni por sus fechas ni por sus importes, en la información facilitada por el partido en la causa. Además, tanto Ábalos como Koldo no ofrecieron ninguna clase de información en sus comparecencias en el Supremo, en las que se acogieron a su derecho constitucional a no declarar.
Puente explica que, precisamente, citó al exgerente Mariano Moreno y a una empleada del PSOE, Celia Rodríguez, “al efecto de que pudieran ofrecer una satisfactoria explicación al respecto, excluyente, si ese fuera el caso, de cualquier posible responsabilidad en la que dicho partido político pudiera haber incurrido”, pero que no lo hicieron.
Pagos en metálico y su justificación
Según fuentes jurídicas consultadas, ambos testigos declararon que los pagos de gastos que correspondían a la Secretaría de Organización se hacían sin mayores comprobaciones respecto a los tickets aportados, y que Koldo García era el encargado de centralizar dichos pagos. Tras las testificales de los responsables del PSOE, no quedaron “suficientemente explicadas” las razones que aconsejaban que las compensaciones económicas se efectuaran en metálico.
En este punto, el magistrado exhorta también a indagar “en qué momento se inició este procedimiento, si es que no siempre había venido siendo así, y en qué momento cesó definitivamente, si cesó”.
Origen y manejo de los fondos en efectivo
Puente indica que tampoco quedó “suficientemente explicado” por el exgerente y la trabajadora del PSOE “el origen de las cantidades en metálico de las que el partido político disponía en su propia sede para hacer frente a las compensaciones de gastos” que se satisfacían a Ábalos y García, “más allá de remitirse nuevamente a lo que pudiera reflejarse en la contabilidad del partido”.
El magistrado recoge que el exgerente contó que “la caja se nutría de periódicas remesas que se reclamaban al banco provenientes de la cuenta de funcionamiento del partido”. Sin embargo, destaca que “dicha cuenta de funcionamiento se nutría —conforme explicó Moreno— de las subvenciones obtenidas por el partido como consecuencia de su representatividad, de las cuotas de los afiliados y también, finalmente, de cantidades procedentes de la cuenta de donaciones, tras resultarem e supervisada por el Tribunal de Cuentas, añadiendo que dichas donaciones se efectuaban, generalmente, por conducto bancario; pero también, en ocasiones, en metálico”.
Para el magistrado, “nada esclarece, en consecuencia, definitivamente al respecto la documentación aportada por el PSOE expresiva de que, en efecto, con cierta periodicidad los fondos contabilizados en caja procedían de su cuenta bancaria”, razonando que “es claro que, de haber existido pagos en metálico distintos de los efectivamente contabilizados, tampoco podrían estarlo los ingresos con los que aquellos se nutrían”.
Puente concluye que es preciso esclarecer quién era la persona y cuál el procedimiento de las compensaciones en metálico de facturas presentadas; la no comprobación de que la persona que reclamaba la devolución de gastos era, conforme a los tickets o facturas aportadas, quien los había realizado; o la no explicación suficiente del origen de las cantidades en metálico de las que el partido político disponía en su propia sede. Considera que “todas estas incógnitas deben ser despejadas, tras practicarse la investigación correspondiente, en la medida en que pudieran denotar la eventual existencia de conductas o actividades irregulares, e incluso potencialmente delictivas”, tarea que encomienda a la AN.